本報北京8月19日電（中青報·中青網(wǎng)記者劉言）最高人民法院、最高人民檢察院今天聯(lián)合召開新聞發(fā)布會，發(fā)布了《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》），就洗錢罪相關(guān)法律適用問題作出規(guī)定，其中將通過“虛擬資產(chǎn)”交易明確列為洗錢方式之一?！督忉尅纷?024年8月20日起施行。
洗錢犯罪與毒品犯罪、有組織犯罪、金融犯罪、腐敗犯罪等上游犯罪有著緊密聯(lián)系，嚴重破壞金融管理秩序，危害國家經(jīng)濟金融安全，社會危害性大，應(yīng)依法懲處。最高法刑三庭庭長陳鴻翔介紹，《解釋》在制定過程中始終堅持罪刑法定原則，堅持寬嚴相濟刑事政策，堅持以問題為導(dǎo)向，在總結(jié)司法實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，就洗錢罪相關(guān)法律適用問題作出規(guī)定。
本次發(fā)布的《解釋》共13條，明確了“自洗錢”“他洗錢”犯罪的認定標準以及“他洗錢”犯罪主觀認識的審查認定標準?！督忉尅愤€明確了洗錢罪“情節(jié)嚴重”的認定標準，洗錢數(shù)額在500萬元以上，且具有多次實施洗錢行為；拒不配合財物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失250萬元以上；或者造成其他嚴重后果情形之一的，應(yīng)當(dāng)認定為“情節(jié)嚴重”。
陳鴻翔介紹，近年來，洗錢手段復(fù)雜多變、不斷翻新。從2022年至2023年辦理的洗錢案件看，主要是通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金、提供資金賬戶的行為方式洗錢，占比超過五成。其中，走私洗錢、貪污賄賂洗錢、金融犯罪洗錢中通過跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的方式洗錢相對較多。同時，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，洗錢手法也不斷翻新升級，虛擬幣、游戲幣、“跑分平臺”、直播打賞等成為新型洗錢載體和方式，呈現(xiàn)更加復(fù)雜和隱蔽的“網(wǎng)絡(luò)化”“鏈條化”特征。地下錢莊已成為不法分子從事洗錢和轉(zhuǎn)移資金的主要通道，目前還出現(xiàn)新型的地下錢莊，上游犯罪行為人通過地下錢莊利用虛擬幣、游戲幣等跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，涉案金額高、查處難度大，對打擊洗錢犯罪提出了新的更高的要求。
《解釋》明確了“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”的7種具體情形，將通過“虛擬資產(chǎn)”交易列為洗錢方式之一，即通過“虛擬資產(chǎn)”交易、金融資產(chǎn)兌換方式，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的，可以認定為刑法第一百九十一條第一款第五項規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。
《解釋》還明確了從寬處罰的標準。行為人如實供述洗錢犯罪事實，認罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。
